理财策划方案

为了保障事情或工作顺利、圆满进行，通常需要提前准备好一份方案，方案是书面计划，具有内容条理清楚、步骤清晰的特点。方案应该怎么制定呢？下面是小编收集整理的理财策划方案范文，欢迎阅读与收藏。

理财策划方案范文1

策划是指人们为了达成某种特定的目标，借助一定的科学方法所进行的创造性构思及运作方案设计。凡有决策和计划的领域都有策划。南宋辛弃疾在《议练民兵守淮疏》中说：“事不前定不可以应猝，兵不预谋不可以制胜，”他把策划定义为做事之前的深思熟虑。

企业的税收策划是以企业发展的全局出发，为减轻企业的总体税收负担，增加企业的税后利润而做出的一种战略性的策划活动，它是现代企业财务战略的重要构成部分。税收策划是一项系统工程，贯穿于企业的设立到经营理财的全过程。税收策划是提升企业整体价值的重要途径，也是提高企业财务管理水平的重要动力。一个企业如果没有良好的税收策划就不能有效安排税收事宜，也谈不上有效的财务管理，更无法达到理想的企业财务目标，对于追求价值最大化的企业来说，如何在税法许可的情况下实现税负最低、最适宜，也就成为企业税收策划的重心所在。

税收筹划是指纳税人为了实现企业价值最大化或者股东权益最大化，在法律法规允许并鼓励的范围内，通过对融资、投资、经营活动等的事先筹划和安排，对多种纳税方案进行最优化选择的一系列行为。税收筹划是企业合理合法的行为，是国家法律所鼓励的，更是企业财务管理的一项重要内容。税收筹划的实质就是在国家法律法规允许的范围内，实现节税的目的。为实现企业利益的最大化，税收策划必须贯穿于企业运作的各个阶段。

1　税收策划贯穿于企业机构的设置过程

《公司法》第十四条规定：“子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任；分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。”企业设立分支机构，使其不具有法人资格。且不实行独立核算，则可由总公司汇总纳税，这样可以实现总公司调节盈亏，合理减轻企业的税负。

某汽车运输公司拥有汽车运输、汽车维修和站务几个业务部分。在企业组织机构重新设置过程中，一种方法是将汽车修理业务独立设置为子公司。由于子公司具有独立法人的资格，对集团公司中的汽车修理视为对外业务修理，在业务承接过程中要独立核算修理业务收入而向税务机关缴纳流转环节的增值税及附加税，而如果将其修理业务部分设置为分公司，由于分公司不具有法人资格，因此对集团公司的汽车修理视为对本企业的维护业务，不缴纳流通环节的增值税及附加税，可见，由于企业机构设置的差异将导致企业承受的税负有着明显的区别。

2 税收策划贯穿于企业的经营行为

某汽车运输公司下属公交汽车客运公司和长途汽车客运公司两个子公司，依据税收政策，公交客运公司享受减免所得税的优惠，而长途汽车客运公司则要依据经营业绩缴纳所得税。随着业务的发展，长途汽车运输公司出现季节性的运输车辆短缺，而公交客运则有闲置的运输车辆，一种方法是长途公司直接向公交公司租借运输车辆并支付租金，另一种办法是由公交公司向长途公司租借线路经营权，扣除必要的手续费和站务设施费，经营利润留归公交公司。经过综合测算二种方法的预期收益率，选择公交公司收益较大的一种方法，享受所得税减免优惠，这样就整个公司来说减少了所得税支出。

3 税收策划贯穿于会计核算过程

某出租车公司的经营方式是实行车辆抵偿承包责任制，其经营模式是出租车价款由驾驶员实际承担，但出租车辆的经营权则属于出租公司，针对这种经营模式，在会计核算的方式上，一种是将驾驶员向公司交的管理费、向政府部门缴纳的客票附加费和养路费保险费等费用纳入收入核算，参照交通运输企业缴纳3％的营业税，由于营业税税基较大，因而出租车企业的负担也是比较重的。另一种核算方式是将驾驶员向出租公司缴纳的管理费作为劳务收入缴纳5％的营业税，而将驾驶员向政府缴纳的各种费用按代收代缴核算，虽然营业税率提高了，但税基变小了，因而总的税负反而减轻了，这样也可以为进一步减轻出租车行业整体费用负担留下一定的空间。

以上的税收策划虽然有一定的可取之处，但任何一项税收策划方案都具有两面性，随着某一项策划方案的实施，纳税人在获取部分减轻税负利益的同时，必然会为该方案的实施付出额外的费用及因选择该方案而放弃其他方案所损失的相应的机会收益。当新发生的费用和损失小于取得的利益时，该策划方案才是合理的，当费用和损失大于收益时，该方案是失败的。一项成功的税收策划必然是多种方案的优化选择，我们不能简单地认为税负最轻的方案就是最优的，一味追求税收负担的降低往往会导致纳税人总体利益的下降。因此，真正意义上的税收策划是一个企业不断走向成熟和理性的标志，是一个企业纳税意识不断增强的表现。

在税法规定的范围内，纳税人往往面临着税负不同的多种纳税方案的选择，纳税人往往可以避重就轻，选择低税负的纳税方案，企业税收策划就是合理地、最大限度地在法律允许的范围内减轻企业税收负担，税收策划的大门虽然对一切纳税人开启，但节税的机遇却并不等同，经济因素、税收因素、管理因素、策划技能等都从不同方面制约策划的利益，作为税收策划的主体，除了掌握各种经营管理的必备知识外，还必须充分了解税收制度可掌握科学有效的税收策划方法，以取得尽可能的节税利益。

税收筹划与逃税有着本质的不同，逃税是指纳税人通过采取虚报、谎报、隐瞒、伪造等各种非法欺诈手段，达到不缴纳或少缴纳税款目的的违法行为，逃税是明显的违法行为，因而不受法律法规保护。

理财策划方案范文2

一.活动背景：

基于银行同业竞争激烈，中间业务收入在银行利润中占比日趋提高，为了保证我行利润在20xx年仍然处于地区领先地位，特此举办新年感恩客户答谢会。

活动内容和目的

：普及金融理财知识，让客户了解银行的理财产品，了解保险在人生中的重要性，让没有开办保险业务的网点实现银保业务零的突破;让客户在热烈的气氛中享受理财的乐趣。

二.会议时间：20xx年1月20日下午3点—5点

三.地点：长江宾馆会议厅

四.参会客户：80-100人 银行的中高端客户

五.参会单位：中国人寿保险公司某分公司、银行某分行

六.嘉宾：银行分行行长、人保分公司总经理及相关客户经理

七.会场布置：

讲台上设投影，大厅上方悬挂《新年感恩客户答谢会》红色横幅，悬挂彩带彩条，以示喜庆欢乐气氛。

会场中，设置长桌，高背座椅，桌上放置矿泉水、会议流程及笔。

八、活动要求：

1、银行客户经理于20xx年1月20日下午2：30分到达宾馆迎接客户，安排座位，请客户按桌牌就座。

2.活动期间，银行客户经理负责全程维护客户，并跟踪客户需求，保证活动充分有效。

3.客户经理负责客户签到，填写抽奖单。

4.购买国寿产品5万元以上的签单客户均有赠送(由保险公司提供)。

九、经费预算：

所有参会人员均有纪念品，由银行提供：一个包和一套健身用品50元，合计5000元。租用宾馆、客户奖品及饮料水果由保险公司提供，奖品为大小不同的四个档次的镀金财神组成。

十、会议流程：

1、会议开始：播放银行宣传片。10分钟

2、才艺展示：手语《感恩的心》，由银行人员提供。10分钟

3.银行行长致答谢词。10分钟

4.理财专家宣导《家庭理财规划方案》 30分钟

5.签单礼品展示(专业礼仪有保险公司提供)10分钟

6.签单绿色通道开通(20分钟)为现场签单客户发送礼品(由保险公司提供)

7.现场第一次抽奖(三等奖三名，奖品由保险公司提供)10分钟

8.现在第二次抽奖(二等奖二名，奖品由保险公司提供)5分钟

9.现场第三次抽奖(一等奖一名，奖品由保险公司提供)5分钟

10.给本次参会人员发放纪念品。10分钟

会议结束，整个会议用时大约2小时。

理财策划方案范文3

一、税收策划的概念及原则

（一）税收策划的概念。

税收策划又被称为纳税策划，是指在纳税之前，在遵循法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营、投资和理财等涉税事项做出提早的安排策划，最大化地利用好税法所提供的税收优惠政策，在企业的多种税收方案中做出最有利于企业经济效益的管理策划活动方案。值得注意的是，税收策划与偷税漏税不同，它是在不违反国家相关税收法律法规和政策的前提下进行的合法合理减税行为。

（二）税收策划应遵循的原则

1、合法性原则。

这是进行税收策划的前提，就是税收策划活动必须是在不违背国家相关法律法规和税务政策许可的前提下进行才是合法有效的，而其他一切的税收策划都是违法无效的。

2、收益最大化原则。

做好税收策划的最终目的就是将企业的经济效益最大化，它是企业经营活动中的一个重要环节。

3、风险最小化原则。

收益的同时，也伴随着风险的产生，一般而言，收益是跟风险成正比的，但是企业在追求最大化的收益时，必须要在收益和风险之间权衡，统筹考虑，最后做出科学的税收策划，保证企业收益的最大化。

4、经济性原则。

一般而言，企业或者纳税人在纳税这一点上，可以有不同的节减税款的方式，经济性原则指的就是在选择方案的时候，要选择操作简单，费用最低的方案。

二、供电企业税收策划的意义

（一）能够提高供电企业管理水平。

税收策划作为一项重要的理财工作，对技术要求自然是极高的，它不仅需要企业建立健全和完善财会体制和内部控制制度，还能促进企业加强对综合素质高的人才队伍建设，为供电企业的运营管理提供坚实的基础。

（二）能够有效地降低不必要的税负，将企业经营效益扩大到最大。

这个好处是显而易见的，也是税收策划的最终目的———尽可能让供电企业依法少纳税或者不纳税。

（三）能够帮助供电企业适应市场经济体制需求，并获得更大的竞争优势。

作为在供电企业工作多年的老员工，清楚了解纳税在供电企业运营成本中所占的比例，而且税收的无偿性决定了企业缴纳的税款是无偿的，因此税收策划能够极大地帮助企业降低成本，在市场竞争中获得更大的市场优势。

三、供电企业税收策划策略

（一）加强企业内部税收策划人员专业素养的培养，科学合理地选择最符合本企业的税收策划方案

1、对于供电企业而言。要加大对国家税收优惠策略的研究，牢牢把握住税收的征收范畴、征收依据和税率变化，了解并精通差别税率的原则，充分利用好税收优惠策略，增大对税务策划工作的支持，第一时间为企业找到适合企业自身发展的节减税收的策略。

2、在企业内部，加强全体员工对新出税收策略的学习和探讨，这是十分必要的。因为在供电企业的管理过程中，人力资源是一个举足轻重的板块，如何更好地调动员工的积极性和力量，让各个部门的财务人员能够从上到下高效和精准的配合，让整个团体都可以认真负责地应对税收策划，这是供电企业必须面对的也必须解决的一个重大任务。

（二）统筹供电企业整体利益，选择最适合自身的策划。

从税收策划的概念上来看，供电企业在遵守我国税法的基础上，对整个供电企业进行全方位考虑，结合供电企业涉及到的所有税务活动，进行统筹预设和全面安排，选择出最适合企业的税收策划，从而达到减少税负和提升企业市场竞争力的目的。在这里我们需要注意的是，税收策划的目的是实现企业效益的最大化，不能简简单单地将这里理解成某一个税种的节约，而是要对所有税种进行全面考虑。例如：有的税收策划方案可能只是在某个时间段内能帮企业减轻税负，但从长远角度看，不利于企业发展战略目标的实现；有的税收策划方案只是降低企业的某一种税，但会导致其他税负大幅增长。由此可见，税收策划不仅仅要考虑单个税种的节税效率，同时还要考虑各个税种之间是否存在利益互相抵消的现象。因此，这就要求供电企业在具体的纳税策划中结合自身的各个税种，进行全面研究和统筹分析，选择出最适合企业自身发展情况的税收策划策略，从而降低企业运营成本。

（三）充分利用好进项税额筹划。

根据笔者个人多年的工作经验，可以以进项税额这个点为突破口，减少应纳税额：

1、供电企业每年在电网维修和技术整改上面都要购入相应的物资材料，一般情况下，都是材料入库在前，结算在后，如果我们可以尽早地取得增值税专用发票，提前做好抵扣，降低了当前应该缴纳的税额，虽然说总的抵扣金额并没有减少，但是应纳税款相对滞后，在某种意义上来说相当于企业有了一笔无息贷款，这个可以作为企业的流动资金，缓解企业的资金压力。

2、在电网维修和技术整改的工程中，一些工程外包给建筑安装企业，建筑安装企业如果采用包工包料的方式发包，那么就享受不到材料这部分的进项税抵扣，但是如果材料由建筑安装单位直接购买的话，通过发包此类工程，可以享受一定的折扣率，从而能够提高进项抵扣税额，给企业节省一些税额。

（四）结合我国实际，制定相关体制，引导企业科学合理减税。

纵观国外发达国家的税收策划策略，不难发现他们都有一个极为相似的地方：有着健全的税收体制，注重建设惩罚体制。对此，我们可以借鉴国外先进的地方，建立和健全监管惩罚体制，引导企业通过科学的税收策划方案来合理减税，这样一来，大大增加了企业税收策划方案的可行性；从另一个角度来讲，这样有利于建立一个合法纳税的环境。

（五）制订供电企业税收策划风险管控方案。

供电企业要有风险意识，及时应对可能出现的事故，就必须做到以下两点：

1、树立和强化税收策划风险意识。税收策划的基本准则决定了企业必须依法策划。因此，供电企业一定要根据法律规定来进行税收策划，这也是税收策划工作顺利开展的基础和保障。

2、增强税务策划人员的法律意识，加强税收策划的动态监督。假如供电企业的税务策划人员在策划过程中违背法律，偷税逃税，或者是钻税务法的空子，这样虽说一时可以给公司节省资金，但是企业所面临的风险无疑是非常巨大的，从这点来看，就需要供电企业的税收策划人员加强其法律意识，不触碰法律这架高压线，加强与各个机构之间的合作，加大对税收策划进行实时监督的力度。

（六）合理降低企业营业税负。

供电企业可以在不影响企业正常运行的前提下，对企业的内部结构适当合理地调整，全面把握企业的经营情况和掌控资金流入流出情况，以企业内部为着力点，达到降低税负的目的。一般来说，供电企业不仅仅具有供电业务这个主体业务，还有其他的一些业务，比如说企业内部的咨询业务等等，这些业务之间联系性强，而且它们之间都或多或少存在着一些互补的关系，以这种多方联系的内部结构关系为突破口，将一些功能重叠过多的业务进行合理有效整合合并，在这个过程中，可以将企业的实际税负抵消一部分，很大程度上降低了供电企业的整体税负，从而达到为企业节俭税负的目的。

（七）加大与税务部门的沟通与交流。

良好的税收策划离不开对税法的深入了解，我国税法条文多而复杂，单靠个人的力量去了解学习，不免捉襟见肘，难以全面掌控税法，在这一点上，加强与税务部门的沟通与交流，向财税专家请教新法以及难解之处，密切关注与供电行业相关的税法以及这些税收优惠政策的可行性及时效性，尽可能实现企业收益最大化。

理财策划方案范文4

随着我国社会经济的发展，人们积累的财富越来越多，对于这些财富何去何从，却始终困扰着很大一部分人民大众。如何理财就摆在人们的面前，这是属于幸福的烦恼，但也确实给人们带来了一定的困惑。理财对我们来说来讲，就是罗列的人生计划，就是给钱做个策划方案，让她在良好的环境下能保值增值，从而提高我们的生活品质和生活质量。

一、个人投资理财的含义及方式

个人理财，又称个人财务规划，是个人为了实现财产的最优化配置和实现财产创收的有效途径而制定、安排、实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的过程。一般来说，个人投资理财就是在了解个人的财务状况、生活水平、各类投资产品的风险及个人偏好的基础上，明确个人特定的理财目标，运用一定的投资方式，如储蓄、购买保险、购买证券与股票等理财方式来管理自身的财产，从而规避风险，以期达到个人收益的最大化的活动。

对于个人来讲，理财可以帮助我们获取更多的财富，可以为我们的财产增值和保值，也有助于我们获得更加有品质的生活，实现人生的目标。要想实现有效的投资理财，必须考虑多种因素，整合有效信息。首先，个人结合实际，设定理财目标。其次，了解个人所处的理财阶段，做好自我鉴定。最后，测试个人风险承受的能力。完成以上三步，个人就可以合理分配各种金融产品了，按照自身实际情况，投资相关的产品，购买相应的理财产品，这样就能最大程度地使个人财产获得有效的保障和高效的增值。

二、个人投资理财存在的误区

个人投资理财，简单地说就是开源节流、管理好自己的钱财，理清楚自己钱的用途，有效发挥它的作用。当今社会，理财显得极为重要，通常我们经常遇到的，如：结婚、购房、汽车、教育、各类保险、看病、养老、债务管理等。成功的个人理财不但可以使其资产增值保值，增加收入，减少不必要的支出，还可以改善个人的生活条件和生活环境。因此个人理财不只是为了生钱，也是为了提高个人生活品质，这才是个人投资理财应有的正确心态。然而就目前的现状而言，人们的理财观念还存在种种误区，具体表现为：

第一，存在贪念。经济学说上讲到，每个人都是经济人，都是自私的，都想实现自身利益的最大化。对我们来说，每个人都想拥有更多的钱财，并且可以让现有的财产发挥一定的积极作用。为了财产的增值和保值，人们有可能会做些不理智的举措，如非法借贷、非法集资等，这些一招不慎，就会倾家荡产。

第二，喜欢广撒网。一些投资者本身并没有太多的余钱，但只要遇到觉得可以挣钱的机会都会参与其中。于是房地产、股票、期货、基金、收藏统统拿来做，但由于财力和精力有限，很多的投资理财方式都会收效甚微，甚至亏本。

第三，过分自信。每个人都有自己的思想和思维方式，有些人只要了解到一些基本的理财信息，都会不假思索的去盲目投入，不能做到“三思而后行”，拍脑袋就轻易的做了不理智的举动。还有的人，毫无主见，不加分析，一味的去听从理财专家的知道，说到哪就打到哪，人云亦云，不考虑自身实际，实行不切实际的理财行为。

三、个人投资理财的技巧

改革开放以来，我们经济飞速发展，我国居民的收入也是增长迅速，在个人财产增加的基础上，如何实现财产的保值和增值已经摆在老百姓的面前，可以说也困扰着不少人。人人都想让现有的财产发挥应有的作用，都想让财产在安全的环境下有个好的去处，这就造成在市场上个人投资理财的重要性更为突出。结合我国的实际情况，面对众多的社会问题，老百姓已经苦不堪言了，在就业、住房、教育和医疗上的不安全因素，都激其老百姓必须理财，并且要实现钱能生钱。个人为了防范风险，实现财产的最大化，就要求个人必须具备一定的投资理财的方法和技巧。

所谓“你不理财，财不理你”，要想实现资产的增值和保值，实现有效的个人投资理财，就必须拥有一定的理财习惯。了解自己的财务状况是理财的基本要求，这久需要每个人做好财产登记，如果对自己的财务情况模模糊糊，一无所知的话就不可能做到高效的理财。制定理财所要达到的目标，为目标制定详细可行的计划，使其理财具有现实性和操作性；掌握自身的产出和花费，只有掌握了这些基本的信息，个人才能针对性的依据自身实际，做好投资理财工作；做好自己的预算，按照预算，做事情要切合实际，一切从实际出发。

个人投资理财的前提必须清楚地知道自己的需求在哪里，哪些是必须做到的，哪些是合理的、通过一定的努力可以实现的消费需求，哪些是好高鹜远、不切实际的需求。必须清点现有财产和负债，对自己的财产做细致的分析和评估，以确定自己风险承受能力和风险偏好，以便于寻求合适的投资理财产品。在投资理财过程中，要尽早投资，享受复利带来收益。我们知道，投资具有很大的不安全性，所以很多人自动放弃了高风险的投资产品和投资行业。但是，我们也明白，风险和收益是成正比的，高风险的投资产品会给我们带来高收益。

四、 结语

总之，对于所有人来说，理财都是必须的。没钱的人更需要做好良好的财务规划，甚至零资产的人也需要理财，个人理财服务现正在成为中国百姓关注的热点和银行业竞争的焦点。我们加入WTO之后，外资银行全面进入国内市场，并且随着国内银行个人理财业务的逐渐成熟，个人理财服务市场将日趋活跃，相信在不久的将来，个人理财业务的发展前景将是十分广阔诱人的，且随着同业竞争的加剧，个人理财服务也将更趋专业化。对于个人来讲，更新投资理财思想，与时俱进，采用一定的技巧，一定会实现资产收益的最大化。

理财策划方案范文5

目的：

为更好的做好高端会员的维护工作，提升顾客的满意度和忠诚度，同时提升宣传，推出作为XXX城引领时尚的理念，引导会员、客户的时尚理财意识，特策划本次活动方案。

主题：“理财、投资XXX城让您的生活更加丰富多彩!”

时间：20xx年5月27日(周日)上午9：00

地点：交通银行9楼会议室

邀请对象：高端会员、客户130名

高端会员：50名，卖场专柜提供专柜A级老顾客、客户(非会员)30名，商务酒店：30名，公司内咳嗽保20名(自行报名)。

合作单位：交通银行

理财讲师：邀请华夏基金管理公司讲师：窦明明

窦明明经理

西南政法大学经济学、法学双学士;澳大利亚国立大学商务硕士。出国前工作于深圳证券公司，06年回国后加入华夏基金，任山东省区域主管。20xx年度在山东省济南、烟台、威海、枣庄、临沂等地举办华夏理财365理财培训讲座共计三十余场，参加人次逾七千人，获得业内好评。

活动内容：

1、理财知识内容：

A、基金投资策略;

B、定期定额投资;

C、季度投资策略分析;

D、股指期货专题;

E、新基金VS老基金;

2、活动准备工作进程：

A、6月23日重点客户部与交通银行进行接洽，确定理财沙龙讲座的具体事情;

B、6月25日下午5点前，卖场专柜提供专柜A级老顾客、客户(非会员)30名(广场：10名，步行街10名，超市5名，家电城5名)，确定一定参加，报至营销中心重点客户部;

C、可现场报名，在广场会员服务中心、XXX城会员服务中心均可报名参加，会员服务中心做好会员报名工作，内部报名，报至营销中心。

D、在5月25日，所有的宣传品全部到位，X展架放置完毕;

E、5月26日下午，现场准备工作全部准备完毕。

理财策划方案范文6

一、活动时间：20xx年X月X日

二、活动地点：安华镇新一村文化礼堂门口

三、活动宗旨：宣传金融知识，积极引导农村牧区青年树立正确的经营理念，科学理财，掌握信贷和投资技能，增加财产性收入，充分发挥金融系统团组织在提高国民金融素质、促进金融生态建设、服务青年生活、建设新农村的重要作用。

四、活动主题：宣传金融知识，服务青年生活，建设新农村。

五、活动内容：组织台州银行客户经理、前台柜员志愿者，采取青年喜闻乐见的、中老年人通俗易懂的形式，深入农村在新一村文化礼堂内宣传有关金融知识，把金融产品的理财知识，信用贷款、随借随还兴农卡的办理流程，以及反假币、预防非法集资、识别金融诈骗等常识，传送给农村。

（1）举办金融知识现场咨询服务活动：通过设置宣传板、开展金融知识讲座、有奖竞答、广场文艺表演等宣传形式，为农村青年提供金融知识咨询服务

（2）现场介绍台州银行村居兴农卡产品，办理简单，随借随还，手续方便，村民家中备用金